請幫忙看下 謝謝 因爲問題太長了 在補充那裡

題目：

請幫忙看下 謝謝 因爲問題太長了 在補充那裡
請問下 我們公司是A公司投資的 別人在我們公司買了15168.00的貨 A公司開的70000.00的發票給買貨單位 70000萬塊錢還在A公司 說是做往來 我上個月是這樣做的 借應收帳款70000--A公司 貸：商品銷售收入 15168 應交稅金455.04 預收帳款--買貨單位54376.96 請問這個月我要怎麼做 A公司從我們公司買了貨 那個打帳（買貨）的單位也在我們這裡買了貨 請問怎麼做
投資我們的公司是A公司 ,匯款的是B公司 1月份, A公司從我們這裡拿了貨可是沒有付款 ,B公司也從我們這拿貨了, 因爲打了7000.00到A公司 ,故沒有付款了, 我做預收帳款 ,所有的都只做了A公司的 ,現在不知道這個月的帳該怎麼做 也不知道該怎麼沖減 幫個忙, 清楚點告訴我們好嗎 ?謝謝!很急

解答：

我覺得你上個月做的就有問題,這裡我簡稱向你買貨的非A單位爲B吧,上月實際情況應該是這樣：A向你買貨,B向A買貨,你們只是發貨沒有給A,而是直接給B,省去了其中你單位---A---B的發貨過程,故上月實際的業務主體是你單位和A,帳務處理應該是：借：應收帳款15623.04--A公司 貸：商品銷售收入15168 應交稅金455.04.簡言之,這個月你要調整上個月的帳務,沖減你對A和B的應收和預收,這個月做帳也是要分清實際的業務主體,然後做帳那就簡單了.
希望我的回答能幫到你.